中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京10月26日訊 保監(jiān)會(huì)今日下發(fā)的監(jiān)管函（監(jiān)管函〔2017〕41號(hào)）顯示，華安財(cái)保資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司在股東股權(quán)、“三會(huì)一層”運(yùn)作、關(guān)聯(lián)交易、合規(guī)與內(nèi)控管理等方面存在問(wèn)題。

保監(jiān)會(huì)于2017年4月6日至4月14日對(duì)華安財(cái)保資管開展了公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作，發(fā)現(xiàn)該公司在股東股權(quán)、“三會(huì)一層”運(yùn)作、關(guān)聯(lián)交易、合規(guī)與內(nèi)控管理等方面存在問(wèn)題（見附件）。

依據(jù)有關(guān)規(guī)定，保監(jiān)會(huì)現(xiàn)對(duì)華安財(cái)保資管提出以下監(jiān)管要求：

一、華安財(cái)保資管應(yīng)當(dāng)高度重視公司治理評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在接到本監(jiān)管函后立即實(shí)施整改工作，成立由主要負(fù)責(zé)人牽頭的專項(xiàng)工作組，制訂切實(shí)可行的整改方案。整改方案應(yīng)當(dāng)明確具體時(shí)間和措施，確保將每一項(xiàng)問(wèn)題的整改工作落實(shí)到具體部門和責(zé)任人。

二、華安財(cái)保資管應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司內(nèi)控制度的有關(guān)要求，按照整改方案，對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題逐項(xiàng)整改，形成整改報(bào)告，并于2017年11月30日前書面報(bào)至保監(jiān)會(huì)。已經(jīng)整改完成的列明整改完成時(shí)間及具體措施；尚未完成的，列明整改時(shí)限及具體方案。

三、華安財(cái)保資管應(yīng)當(dāng)以此次檢查和整改為契機(jī)，加強(qiáng)對(duì)公司治理相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的學(xué)習(xí)，牢固樹立依法合規(guī)意識(shí)，全面查找公司在“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易等方面存在的問(wèn)題，進(jìn)一步完善制度，規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化問(wèn)責(zé)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

保監(jiān)會(huì)表示，將跟蹤檢查華安財(cái)保資管的整改情況，并視情況采取進(jìn)一步監(jiān)管措施。

附件

華安財(cái)保資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

中國(guó)保監(jiān)會(huì)于2017年4月6日至4月14日對(duì)華安財(cái)保資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司開展了公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作，發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題如下：

一、股東股權(quán)方面

股東關(guān)聯(lián)關(guān)系管理不規(guī)范、報(bào)告不及時(shí)。公司股東未就其與公司其他股東、其他股東的實(shí)際控制人之間是否存在以及存在何種關(guān)聯(lián)關(guān)系向公司做出書面說(shuō)明，未將公司股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司股權(quán)管理辦法》第十條等有關(guān)規(guī)定。

二、公司章程與“三會(huì)一層”運(yùn)作方面

（一）公司章程內(nèi)容缺失。一是公司章程未載明發(fā)起人的出資時(shí)間。二是公司章程未明確規(guī)定董事的免職程序。

上述事實(shí)違反了《中華人民共和國(guó)公司法》第二十五條，以及《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見》等有關(guān)規(guī)定。

（二）董事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范。一是董事會(huì)會(huì)議檔案不完整。二是存在董事未取得保監(jiān)會(huì)任職資格核準(zhǔn)的情況。三是存在董事1年內(nèi)2次未親自出席會(huì)議，公司未向其發(fā)出書面提示的情況。四是未在第一屆董事會(huì)任期屆滿前三個(gè)月按要求啟動(dòng)換屆工作。五是存在董事會(huì)定期會(huì)議未于會(huì)議召開前10日將會(huì)議通知報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)的情況。六是未向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送董事盡職報(bào)告。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司董事會(huì)運(yùn)作指引》第六條、第三十條、第五十三條、第七十七條，以及《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）》等有關(guān)規(guī)定。

（三）獨(dú)立董事人數(shù)不足、履職不規(guī)范。一是未向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送獨(dú)立董事盡職報(bào)告。二是獨(dú)立董事人數(shù)不符合監(jiān)管要求。三是獨(dú)立董事存在未獲得保監(jiān)會(huì)任職資格核準(zhǔn)的情況。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事管理暫行辦法》第九條、第二十九條，以及《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定。

（四）董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)運(yùn)作不規(guī)范。一是審計(jì)委員會(huì)未專門就公司的內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)方面的問(wèn)題向董事會(huì)提出意見和改進(jìn)建議。二是提名薪酬委員會(huì)未對(duì)公司董事、高管人員的選任制度進(jìn)行審查。

上述事實(shí)違反了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）》等有關(guān)規(guī)定。

（五）監(jiān)事盡職報(bào)告未按期報(bào)送。未向中國(guó)保監(jiān)會(huì)按時(shí)報(bào)送監(jiān)事盡職報(bào)告。

上述事實(shí)違反了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）》等有關(guān)規(guī)定。

（六）高管人員缺位。未設(shè)置合規(guī)負(fù)責(zé)人。

上述事實(shí)違反了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）》等有關(guān)規(guī)定。

三、內(nèi)控與合規(guī)管理方面

（一）薪酬管理制度不符合監(jiān)管要求。無(wú)明確的績(jī)效薪酬延期支付制度。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司薪酬管理規(guī)范指引（試行）》第十二條等有關(guān)規(guī)定。

（二）內(nèi)部審計(jì)不規(guī)范。一是對(duì)高管人員任中審計(jì)間隔超過(guò)三年。二是專職內(nèi)部審計(jì)人員數(shù)量未達(dá)到監(jiān)管要求。三是未設(shè)置獨(dú)立的審計(jì)部門。四是未設(shè)置審計(jì)責(zé)任人。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司董事及高級(jí)管理人員審計(jì)管理辦法》第九條，以及《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》第八條、第十七條、第二十一條等有關(guān)規(guī)定。

（三）內(nèi)控與合規(guī)管理制度缺失。一是無(wú)明確的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)制度。二是未明確規(guī)定各種內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)情形下的應(yīng)對(duì)措施。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》第八條、第四十九條等有關(guān)規(guī)定。

（四）信息披露管理不規(guī)范。一是未指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)。二是未披露公司基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況信息。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司信息披露管理辦法》第六條，以及《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）》等有關(guān)規(guī)定。

四、關(guān)聯(lián)交易管理方面

關(guān)聯(lián)交易管理不規(guī)范。一是關(guān)聯(lián)方信息檔案不完整。二是資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易季度統(tǒng)計(jì)表中總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)與資產(chǎn)負(fù)債表記載不一致。

上述事實(shí)違反了《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》第十三條等有關(guān)規(guī)定。