近日，陸續(xù)有險(xiǎn)企發(fā)布稅優(yōu)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的理賠信息，客戶的自付比例普遍自50%左右降至5%甚至以下，讓這一業(yè)務(wù)受到更多關(guān)注。而在最受關(guān)注的費(fèi)率方面，各家公司產(chǎn)品亦存在較大差異。

如，20周歲的被保險(xiǎn)人若無(wú)補(bǔ)充醫(yī)保，《證券日?qǐng)?bào)》記者對(duì)比的12款A(yù)款稅優(yōu)產(chǎn)品中，風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)最高864元，最低僅294元；若有補(bǔ)充醫(yī)保，則風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)最高489元，最低184元。有無(wú)補(bǔ)充醫(yī)保的兩種情況下，最高費(fèi)率與最低費(fèi)率相差都接近兩倍。

業(yè)內(nèi)分析，稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率高低，除了基礎(chǔ)的保障責(zé)任差異外，還與健康管理等增值服務(wù)以及對(duì)醫(yī)保外的保障范圍等因素相關(guān)，同時(shí)，費(fèi)率高低也在一定程度上體現(xiàn)不同公司的市場(chǎng)策略。

另外，目前各公司費(fèi)率表設(shè)定的是基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率，具體執(zhí)行中，費(fèi)率會(huì)綜合考慮員工年齡結(jié)構(gòu)、退休比例、員工規(guī)模等因素，存在下浮的可能性和空間。

兩倍費(fèi)率差

到底差在哪里

去年11月底，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、保監(jiān)會(huì)三部委聯(lián)合發(fā)文，個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)于2016年1月1日起在北京、上海、天津、重慶等全國(guó)的31個(gè)城市正式啟動(dòng)試點(diǎn)，符合條件的投保人購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)項(xiàng)產(chǎn)品可享受個(gè)稅優(yōu)惠政策，其應(yīng)納所得稅額按照2400元/年(200元/月)的標(biāo)準(zhǔn)在稅前扣除。

截至目前，共有包括人保健康、陽(yáng)光人壽、泰康養(yǎng)老、中國(guó)人壽、太保壽險(xiǎn)、平安人壽、新華保險(xiǎn)、太平人壽、建信人壽、中意人壽、太平養(yǎng)老、東吳人壽在內(nèi)的12家人身險(xiǎn)公司獲準(zhǔn)開(kāi)展稅優(yōu)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

其中，除中意人壽外的11家已獲批專(zhuān)項(xiàng)產(chǎn)品，《證券日?qǐng)?bào)》記者對(duì)比了這11家險(xiǎn)企的12款A(yù)款產(chǎn)品(人保健康2款產(chǎn)品均為A款，平安人壽產(chǎn)品保障范圍與A款接近，暫歸于A款)，均采取萬(wàn)能險(xiǎn)方式，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任。保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人曾表示，之所以要設(shè)置個(gè)人賬戶，主要出于兩方面考慮：一是有利于吸引更多的年輕人投保，以使更多人享受到國(guó)家的優(yōu)惠政策；二是可以為被保險(xiǎn)人積累一筆醫(yī)療費(fèi)用，以減輕被保險(xiǎn)人退休后的醫(yī)療負(fù)擔(dān)。

壽險(xiǎn)公司精算人士對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，客戶每次所交保費(fèi)扣除風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)后，余額計(jì)入萬(wàn)能賬戶增值。風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)可理解為產(chǎn)品的費(fèi)率，《證券日?qǐng)?bào)》記者對(duì)比12款個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)A款產(chǎn)品發(fā)現(xiàn)，費(fèi)率最高的產(chǎn)品與最低的產(chǎn)品費(fèi)率相差近兩倍。

比如，針對(duì)16-25周歲的被保險(xiǎn)人，若無(wú)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，人保健康愛(ài)健康個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)一次交清的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)為864元(未區(qū)分有無(wú)補(bǔ)充醫(yī)保)，而泰康康樂(lè)保產(chǎn)品則為294元，前者是后者的2.94倍；若被保險(xiǎn)人有補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，陽(yáng)光人壽歲康保產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)為489元，泰康康樂(lè)保產(chǎn)品為184元，前者是后者的2.66倍。(更多產(chǎn)品費(fèi)率詳情，請(qǐng)參見(jiàn)微信號(hào)：證券日?qǐng)?bào)微保險(xiǎn)值得提示的是，衡量產(chǎn)品的性價(jià)比不能簡(jiǎn)單看上述數(shù)字的大小，每個(gè)公司提供的附加值服務(wù)是不盡相同的。此外，這也體現(xiàn)了不同公司的市場(chǎng)策略。

再如，41-45周歲的被保險(xiǎn)人，12款產(chǎn)品中，無(wú)補(bǔ)充醫(yī)保的最高風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)為3324元，最低為1276元，前者是后者2.61倍；有補(bǔ)充醫(yī)保的最高風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)為2241元，最低為779元，高者是低者的2.88倍。

保險(xiǎn)費(fèi)的交費(fèi)方式分為一次交和月交。對(duì)于按月交費(fèi)的方式，每家險(xiǎn)企的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)有所不同。中國(guó)人壽、太保壽險(xiǎn)、新華保險(xiǎn)、太平人壽、泰康養(yǎng)老給出了月交費(fèi)的計(jì)算公式，前三家產(chǎn)品月交費(fèi)均為“年交風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)×0.09”，太平人壽約定“月交費(fèi)率=年度費(fèi)率/12”，泰康養(yǎng)老約定“月交費(fèi)率=0.091×一年期費(fèi)率”。而人保健康、建信人壽、陽(yáng)光人壽針對(duì)不同年齡段的被保險(xiǎn)人分別列出了年保費(fèi)和月保費(fèi)，月保費(fèi)分別約為年保費(fèi)的0.0833、0.0833、0.0835(約等于十二分之一)。

承保人群及保障期間方面，多數(shù)險(xiǎn)企限于16周歲至法定退休年齡人群投保，每個(gè)保險(xiǎn)期間為一年，可保證續(xù)保至法定退休年齡。陽(yáng)光人壽有不同規(guī)定：若投保時(shí)未滿41周歲，保證續(xù)?？裳娱L(zhǎng)至75周歲。

正面清單or負(fù)面清單

怎么選？

此前，本報(bào)《稅優(yōu)健康險(xiǎn)醫(yī)保外報(bào)銷(xiāo)比例最高100%關(guān)聯(lián)萬(wàn)能賬戶保底利率從1.75%到3%不等》對(duì)比了不同險(xiǎn)企產(chǎn)品的醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶責(zé)任情況，業(yè)內(nèi)分析，稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率高低，除了基礎(chǔ)的保障外，還與增值服務(wù)以及保障范圍等因素相關(guān)。

多家險(xiǎn)企產(chǎn)品在基本保障之外提供健康管理等增值服務(wù)。人保健康愛(ài)健康產(chǎn)品為被保險(xiǎn)人健康檔案、健康咨詢、健康評(píng)估等健康管理服務(wù)，同時(shí)，提供惡性腫瘤門(mén)診掛號(hào)預(yù)約(3次)、惡性腫瘤第二診療意見(jiàn)等高端增值服務(wù)。

陽(yáng)光人壽稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品亦附加惡性腫瘤早期篩查、家庭醫(yī)生電話咨詢服務(wù)等健康管理服務(wù)。此外，該產(chǎn)品還推出了無(wú)理賠優(yōu)惠政策，首次投保后前兩年無(wú)理賠，終身保額可從80萬(wàn)元上調(diào)至100萬(wàn)元；前三年無(wú)理賠，終身保額上調(diào)至120萬(wàn)元。

太平人壽也為稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品配置了專(zhuān)屬的健康管理APP樂(lè)享太平，通過(guò)該APP服務(wù)平臺(tái)，客戶能獲得在線門(mén)診預(yù)約掛號(hào)、重疾國(guó)內(nèi)二次診斷、在線自診、健康評(píng)估、健康咨詢、健康資訊等一系列健康管理服務(wù)。

此外，對(duì)于社保外藥品、材料保障范圍，不同產(chǎn)品也有明顯不同。相較而言，人保健康愛(ài)健康產(chǎn)品未做限定，保障范圍更為寬泛，而其他險(xiǎn)企產(chǎn)品對(duì)于社保外的保障范圍多有約定，或列出“正面清單”，或給出“負(fù)面清單”。

比如，泰康養(yǎng)老、新華保險(xiǎn)等給出了產(chǎn)品承擔(dān)的基本醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍外的醫(yī)療費(fèi)用“正面清單”。在基本醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍外，泰康養(yǎng)老產(chǎn)品承擔(dān)部分自費(fèi)醫(yī)療費(fèi)用中自費(fèi)的部分，以及完全自費(fèi)部分項(xiàng)目中的血管支架、應(yīng)用正電子發(fā)射斷層掃描裝置(PET-CT)進(jìn)行的檢查和治療項(xiàng)目，以及二十余種醫(yī)保目錄外藥物費(fèi)用。新華保險(xiǎn)稅優(yōu)健康險(xiǎn)承擔(dān)包括了應(yīng)用PET-CT進(jìn)行檢查治療、多腫瘤標(biāo)志物蛋白芯片檢測(cè)、氦氖激光血管內(nèi)照射產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用，以及血管支架、人工晶體費(fèi)用和39種醫(yī)保目錄外藥物費(fèi)用。

而陽(yáng)光人壽等則列出“負(fù)面清單”，對(duì)于清單上的藥品以及診療項(xiàng)目費(fèi)用，稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品不予支付。

另外，目前各公司費(fèi)率表設(shè)定的是基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率，具體執(zhí)行中，費(fèi)率會(huì)綜合考慮員工年齡結(jié)構(gòu)、退休比例、員工規(guī)模等因素，存在下浮的可能性和空間。比如，中國(guó)人壽稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品條款規(guī)定，各分公司可以根據(jù)被保險(xiǎn)人所在地區(qū)及團(tuán)體組織中被保險(xiǎn)人整體風(fēng)險(xiǎn)狀況按相關(guān)規(guī)定的不同，在基準(zhǔn)費(fèi)率的30%范圍內(nèi)向下浮動(dòng)，以確定當(dāng)?shù)貓?zhí)行的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)，各分公司不得上浮費(fèi)率。

(劉敬元 )